Technik rachunkowości
Pracuje z dowodami księgowymi, ewidencją i rozrachunkami. Porównuje dokumenty z zapisami i przygotowuje zestawienia. W zależności od stanowiska zajmuje się też sprawami kadrowo-płacowymi.
Zobacz, co wykonasz na koniec ↓
Przelew W-14 może dotyczyć dwóch faktur
Tytuł potwierdzonego przelewu wskazuje F-21. Nadawca w osobnej wiadomości wymienia też F-22. W zestawieniu widać dwie otwarte faktury tego samego kontrahenta.
- Rozpoznaj sprawęOdczytaj dowody
- Podejmij decyzjęUzgodnij powiązanie
- Wyjaśnij decyzjęPrzekaż stan do zamknięcia
Jak zacząć, jeśli dopiero poznajesz ten zawód?
Poproś o pokazanie przykładowego wyciągu, ewidencji rozrachunków i zakładowych zasad przekazywania nierozpoznanych wpłat. Prześledź jeden wpływ do potwierdzonego zapisu.
W pierwszej lekcji przećwiczysz „Znajdź ślady tej samej wpłaty”. Zapisz swoją odpowiedź krótko, tak jakby miała przeczytać ją osoba przejmująca pracę.
Kompendium zawodu — pojęcia i zwroty
Pojęcia w pracy
- Rozrachunek
- Zapis wskazujący, ile i z jakiej podstawy jedna strona ma otrzymać lub zapłacić.
- Dowód księgowy
- Dokument, który potwierdza zdarzenie będące podstawą zapisu.
- Wyciąg bankowy
- Zestawienie operacji na rachunku w określonym czasie.
- Konto rozrachunkowe
- Miejsce w ewidencji, które pozwala prześledzić zobowiązanie lub należność i jej rozliczenie.
- Nota uzgodnieniowa
- Roboczy zapis źródeł, potwierdzonych przypisań i pozycji oczekujących na wyjaśnienie.
Zwroty w typowych sytuacjach
- „Tytuł przelewu wskazuje F-21, ale najpierw porównam kontrahenta i dokument.”
- Wskazujesz podstawę dopasowania wpłaty.
- „Potwierdzę oddzielnie datę wpływu i datę przypisania w ewidencji.”
- Rozdzielasz moment zdarzenia od czynności zespołu.
- „Do zamknięcia potrzebuję uzgodnienia, czy część wpłaty dotyczy F-22.”
- Odbiorca wie, o jaki fragment rozliczenia pytasz.
Podstawy · Lekcja 1 z 6
Znajdź ślady tej samej wpłaty
Odczytaj numer operacji, datę i nazwę nadawcy. Osobno zapisz odwołania z wiadomości i wyciągu.
- Co zrobić najpierwOperacja
- Co zrobić dalejDowód
- Jak zakończyćWiadomość
Przykład z pracy
Wyciąg W-14 wskazuje F-21.
Ćwiczenie praktyczne
Ułóż dwa pola do porównania z wiadomością.
Przelew W-14 może dotyczyć dwóch faktur
Rozpoznaj sprawę
Tytuł potwierdzonego przelewu wskazuje F-21. Nadawca w osobnej wiadomości wymienia też F-22. W zestawieniu widać dwie otwarte faktury tego samego kontrahenta.
Zapisz, co już wiadomo i jakiej jednej informacji brakuje, żeby wykonać krok „Odczytaj dowody”. Zachowaj odpowiedź do kolejnej części.
Porównaj punkt wyjścia
Jedna wpłata może obejmować więcej niż jeden dokument. Sam tytuł przelewu i sama informacja o drugiej fakturze nie wyjaśniają podziału.
Sprawdź się — opcjonalne pytanie
Co pozwala odnaleźć konkretną operację?
- Tylko pora otwarcia programu
- Identyfikator z wyciągu oraz data i nadawca
- Nazwa dowolnej faktury
Pokaż odpowiedź i wyjaśnienie
Identyfikator z wyciągu oraz data i nadawca. Oznaczenia pomagają powiązać wpis z właściwą operacją.
Podstawy · Lekcja 2 z 6
Rozdziel faktury w zestawieniu
Każdy numer dokumentu wpisz w osobnym wierszu. Przed zamknięciem pozycji sprawdź, jaka część wpłaty jej dotyczy.
- Co zrobić najpierwKontrahent
- Co zrobić dalejDokumenty
- Jak zakończyćOtwarte pozycje
Przykład z pracy
F-21 i F-22 mają tego samego kontrahenta.
Ćwiczenie praktyczne
Wskaż, jakiej informacji potrzeba przy każdym dokumencie.
Sprawdź się — opcjonalne pytanie
Co oznacza wspólny kontrahent?
- Obie faktury są od razu opłacone
- Oba dokumenty mają ten sam numer
- Dokumenty mogą dotyczyć tej samej relacji, lecz wymagają osobnego sprawdzenia
Pokaż odpowiedź i wyjaśnienie
Dokumenty mogą dotyczyć tej samej relacji, lecz wymagają osobnego sprawdzenia. Każdy dokument ma własny stan rozliczenia.