Dyrektor finansowy
Odpowiada za plan finansowy, płynność i raport dla zarządu. Zobacz, jak ocenia tydzień, w którym sprzedaż wygląda dobrze, a duża płatność od klienta przesuwa się poza termin wypłat.
Zobacz, co wykonasz na koniec ↓
Termin wypłat wyprzedza płatność od dużego klienta
Sprzedaż zrealizowała cel. Klient zapowiada, że środowy przelew może wpłynąć w poniedziałek. W piątek trzeba zrealizować wypłaty, a termin płatności za inwestycję jest w tym samym tygodniu.
- Rozpoznaj sprawęSprawdź stan dostępnych środków
- Podejmij decyzjęPorównaj dostępne rozwiązania
- Wyjaśnij decyzjęPrzekaż decyzję zarządowi
Jak zacząć, jeśli dopiero poznajesz ten zawód?
Porównaj ostatni raport wyniku, prognozę gotówki i saldo. Prześledź jedną fakturę od sprzedaży do potwierdzenia wpływu i dowiedz się, kto aktualizuje kwoty.
W pierwszej lekcji przećwiczysz „Odróżnij wynik od gotówki”. Zapisz swoją odpowiedź krótko, tak jakby miała przeczytać ją osoba przejmująca pracę.
Kompendium zawodu — pojęcia i zwroty
Pojęcia w pracy
- Płynność
- Zdolność firmy do regulowania zobowiązań w terminie.
- Należność
- Kwota, której firma oczekuje od klienta lub innego podmiotu.
- Zobowiązanie
- Kwota, którą firma ma zapłacić na ustalonych warunkach.
- Prognoza gotówki
- Plan oczekiwanych wpływów i wypłat rozpisany według dat.
- Wariant ostrożny
- Obraz sytuacji przy mniej korzystnych założeniach, np. późniejszej płatności od klienta.
Zwroty w typowych sytuacjach
- „Pokażcie wpływy potwierdzone oddzielnie od należności w rozmowach.”
- Prośba dotyczy jakości podstawy prognozy.
- „Przed posiedzeniem potrzebuję terminu wypłat, ryzyka i decyzji, o którą prosimy.”
- Zarząd dostaje pytanie możliwe do rozstrzygnięcia.
- „W piątek sprawdzamy wykonanie, a we wtorek wracamy do opóźnionej należności.”
- Każda pozycja ma własny punkt kontroli.
Podstawy · Lekcja 1 z 6
Odróżnij wynik od gotówki
Wynik księgowy pokazuje przychody i koszty w danym okresie. Gotówka oznacza środki rzeczywiście dostępne. Faktura może pojawić się w wyniku wcześniej, niż klient zapłaci.
- Co zrobić najpierwWynik
- Co zrobić dalejTermin
- Jak zakończyćGotówka
Przykład z pracy
Sprzedaż osiągnęła cel, ale przelew klienta się opóźnia.
Ćwiczenie praktyczne
Wskaż osobno zdarzenie w sprzedaży i zdarzenie na koncie.
Termin wypłat wyprzedza płatność od dużego klienta
Rozpoznaj sprawę
Sprzedaż zrealizowała cel. Klient zapowiada, że środowy przelew może wpłynąć w poniedziałek. W piątek trzeba zrealizować wypłaty, a termin płatności za inwestycję jest w tym samym tygodniu.
Zapisz, co już wiadomo i jakiej jednej informacji brakuje, żeby wykonać krok „Sprawdź stan dostępnych środków”. Zachowaj odpowiedź do kolejnej części.
Porównaj punkt wyjścia
Znane saldo i najbliższe wypłaty można potwierdzić. Nowy termin klienta jest wciąż deklaracją.
Sprawdź się — opcjonalne pytanie
Co najpierw potwierdzisz, aby ocenić możliwość wypłaty?
- Wartość wszystkich wystawionych faktur bez dat
- Saldo oraz terminy wpływów i wypłat
- Jedynie liczbę sprzedanych sztuk
Pokaż odpowiedź i wyjaśnienie
Saldo oraz terminy wpływów i wypłat. Środki mogą wpłynąć po terminie ważnej płatności.
Podstawy · Lekcja 2 z 6
Odczytaj pozycje według dat
Ułóż najbliższe wpływy i wypłaty według dnia. Do każdej pozycji dodaj potwierdzenie albo oznaczenie niepewności.
- Co zrobić najpierwŹródło
- Co zrobić dalejTermin
- Jak zakończyćPewność
Przykład z pracy
Przelew przesuwa się ze środy na możliwy poniedziałek.
Ćwiczenie praktyczne
Przygotuj wiersz dla środy, piątku i poniedziałku.
Sprawdź się — opcjonalne pytanie
Co odróżnia poniedziałek od potwierdzonej wpłaty?
- Ma wcześniejszą datę niż piątek
- Jest częścią wyniku sprzedaży
- Jest ustną deklaracją i wymaga potwierdzenia
Pokaż odpowiedź i wyjaśnienie
Jest ustną deklaracją i wymaga potwierdzenia. Z datą zapisujesz poziom pewności i podstawę.